Simulateur fiscal & social premium

Analyse stratégique · Barème 2026

Vos résultats

Conclusion en un coup d'œil

Micro-entreprise apparaît comme le statut le plus cohérent.

Net disponible estimé : 51 376 € par an, soit 4 281 € par mois.

Meilleur statut

Micro-entreprise

Net récurrent

51 376 €

Pression fiscale

35.8 %

Sur 1 000 € de + vous gardez

556 €

Vous approchez du seuil micro (83 600 €). Anticipez la bascule.

🥇

Meilleur net immédiat

Micro-entreprise

51 376 €

🛡

Meilleur compromis stratégique

SASU à l'IS

40 989 €

⭐

Recommandation globale

Micro-entreprise

51 376 €

Pourquoi ce statut

Synthèse en un coup d'œil

✓Simplicité administrative maximale, pas de comptabilité à tenir
✓Fiscalité cohérente avec votre stratégie déclarée
!Aucune déduction de charges réelles, plafond de chiffre d'affaires limitant

Classement par régime

Net disponible estimé pour votre situation actuelle.

🥇

Micro-entreprise

51 376 €

net disponible estimé

Recommandation

🥈

EURL à l'IS

43 596 €

net disponible estimé

−7 780 € vs n°1

🥉

EI au réel

43 596 €

net disponible estimé

−7 780 € vs n°1

SASU à l'IS

40 989 €

net disponible estimé

−10 388 € vs n°1

Simulez l'évolution de votre CA

Glissez pour voir comment le statut gagnant évolue. CA actuel : 80 000 €

30 k€100 k€200 k€300 k€400 k€

Tendances généralement observées selon le CA

Micro souvent avantageuse

EI au réel souvent compétitive

Société à l'IS à étudier

30k80k200k400k

Net récurrent par régime

Pour votre CA de 80 000 €

Courbes selon le CA

Évolution du net final entre 30 k€ et 400 k€

Recommandation de votre copilote

L'analyse stratégique

Compte tenu de votre chiffre d'affaires de 80 000 €, de 6 000 € de charges et d'un foyer de 1 part(s), le régime le plus cohérent au regard de votre priorité (maximiser le cash immédiat) est aujourd'hui le Micro-entreprise, avec un net récurrent estimé à 51 376 € par an. Il offre également le meilleur net immédiat, avec un écart de 7 780 € par rapport au EURL à l'IS. La micro reste imbattable sur la simplicité tant que vos charges réelles restent faibles. Au delà de 83 600 € de chiffre d'affaires, la bascule deviendra obligatoire.

Votre stratégie

Maximiser le cash immédiat

Avantages et inconvénients de la priorité que vous avez choisie.

Avantages

✓Net immédiat optimisé
✓Pression fiscale réduite à court terme
✓Extraction de cash maximisée

Inconvénients

!Protection sociale potentiellement plus faible
!Retraite moins favorable
!Logique parfois moins patrimoniale
!Dépendance plus forte aux dividendes

Pourquoi ce régime gagne

Le rôle clé de l'EI au réel. Très compétitive entre 60 k€ et 150 k€ environ : cotisations TNS « en dedans » inférieures à un statut salarié, et plein bénéfice du quotient familial (1 part(s)).

Logique de la Flat Tax en SASU. Salaire au barème, dividendes au PFU 31.4 %. Dès que votre tranche marginale dépasse 31 %, sortir en dividendes devient mécaniquement plus rentable.

Le véhicule professionnel : les 4 logiques fiscales

Cette section explique les arbitrages, sans simulation chiffrée. L'objectif est de vous donner les bons réflexes avant de trancher avec votre expert comptable.

Achat par l'entreprise

Avantages

✓Amortissement comptable du véhicule
✓TVA récupérable sur les utilitaires
✓Charges roulantes (entretien, assurance, carburant) déductibles

Inconvénients

✗Plafonds d'amortissement non déductibles (9 900 € à 30 000 € selon CO₂)
✗Avantage en nature (AEN) à réintégrer pour le dirigeant SASU/EURL
✗TVA non récupérable sur les VP (sauf double usage)

Quand est-ce pertinent ?

Pertinent pour les véhicules utilitaires ou kilométrages professionnels élevés en société à l'IS.

Location longue durée (LLD / LOA)

Avantages

✓Loyers déductibles (même plafonnement que l'amortissement)
✓Pas d'immobilisation au bilan
✓Forfait global incluant entretien et assistance

Inconvénients

✗Plafond de loyers déductibles selon CO₂
✗Engagement contractuel long
✗Coût total souvent supérieur à l'achat sur la durée

Quand est-ce pertinent ?

Avantageux quand on souhaite renouveler souvent et préserver la trésorerie.

Achat personnel + indemnités kilométriques

Avantages

✓Barème IK forfaitaire URSSAF couvrant carburant, entretien, assurance, amortissement
✓Pas d'AEN à gérer
✓Idéal en EI au réel et en micro pour préserver la simplicité

Inconvénients

✗Plafond de 7 CV fiscaux pour le calcul
✗Justificatif des trajets professionnels à tenir rigoureusement
✗Pas de déduction des charges réelles si l'on opte pour les IK

Quand est-ce pertinent ?

Souvent la solution la plus efficiente en EURL/SASU pour des kilométrages modérés (< 15 000 km/an pro).

Véhicule électrique

Avantages

✓Plafond d'amortissement majoré à 30 000 €
✓Exonération de TVS / taxe sur l'affectation des véhicules de tourisme
✓Bornes de recharge installées au domicile : avantage en nature à 0 € (sous conditions)
✓TVA récupérable sur l'électricité de recharge (50 à 100 %)

Inconvénients

✗Coût d'acquisition supérieur
✗Valeur résiduelle plus volatile
✗Réseau de recharge sur longs trajets à anticiper

Quand est-ce pertinent ?

Devient quasi-systématiquement le choix optimal en société à l'IS, surtout en LLD avec installation de borne.

Règle de pouce. En micro-entreprise et EI au réel, les indemnités kilométriquesrestent presque toujours plus simples et plus rentables. En société à l'IS, l'arbitrage entre achat / LLD / IK dépend surtout du kilométrage, du CO₂ du véhicule, et du choix électrique vs thermique. Un véhicule électrique en LLD, financé par la société, avec borne au domicile, constitue aujourd'hui le scénario le plus optimisé.