Simulateur fiscal & social premium

Analyse stratégique · Barème 2026

Vos résultats

Conclusion en un coup d'œil

Micro-entreprise apparaît comme le statut le plus cohérent.

Net disponible estimé : 44 576 € par an, soit 3 715 € par mois.

Meilleur statut

Micro-entreprise

Net récurrent

44 576 €

Pression fiscale

36.8 %

Coût fiscal et social

29 424 €

Vous approchez du seuil micro (83 600 €). Anticipez la bascule.

🥇

Meilleur net immédiat

Micro-entreprise

44 576 €

🛡

Meilleur compromis stratégique

EURL à l'IS

43 596 €

⭐

Recommandation globale

Micro-entreprise

44 576 €

Pourquoi ce statut

Synthèse en un coup d'œil

✓Simplicité administrative maximale, pas de comptabilité à tenir
✓Fiscalité cohérente avec votre stratégie déclarée
!Aucune déduction de charges réelles, plafond de chiffre d'affaires limitant

Classement par régime

Net disponible estimé pour votre situation actuelle.

🥇

Micro-entreprise

44 576 €

net disponible estimé

Recommandation

🥈

EI au réel

43 596 €

net disponible estimé

−980 € vs n°1

🥉

EURL à l'IS

43 596 €

net disponible estimé

−980 € vs n°1

SASU à l'IS

40 989 €

net disponible estimé

−3 588 € vs n°1

Simulez l'évolution de votre CA

Glissez pour voir comment le statut gagnant évolue. CA actuel : 80 000 €

30 k€100 k€200 k€300 k€400 k€

Tendances généralement observées selon le CA

Micro souvent avantageuse

EI au réel souvent compétitive

Société à l'IS à étudier

30k80k200k400k

Net récurrent par régime

Pour votre CA de 80 000 €

Courbes selon le CA

Évolution du net final entre 30 k€ et 400 k€

Recommandation de votre copilote

L'analyse stratégique

Compte tenu de votre chiffre d'affaires de 80 000 €, de 6 000 € de charges et d'un foyer de 1 part(s), le régime le plus cohérent au regard de votre priorité (maximiser le cash immédiat) est aujourd'hui le Micro-entreprise, avec un net récurrent estimé à 44 576 € par an. Il offre également le meilleur net immédiat, avec un écart de 980 € par rapport au EI au réel. La micro reste imbattable sur la simplicité tant que vos charges réelles restent faibles. Au delà de 83 600 € de chiffre d'affaires, la bascule deviendra obligatoire.

Votre stratégie

Maximiser le cash immédiat

Avantages et inconvénients de la priorité que vous avez choisie.

Avantages

✓Net immédiat optimisé
✓Pression fiscale réduite à court terme
✓Tout le bénéfice revient directement au foyer

Inconvénients

!Protection sociale parfois plus limitée
!Retraite obligatoire moins favorable
!Peu de capitalisation possible

Le véhicule professionnel : les 4 logiques fiscales

Cette section explique les arbitrages, sans simulation chiffrée. L'objectif est de vous donner les bons réflexes avant de trancher avec votre expert comptable.

Achat par l'entreprise

Avantages

✓Amortissement comptable du véhicule
✓TVA récupérable sur les utilitaires
✓Charges roulantes (entretien, assurance, carburant) déductibles

Inconvénients

✗Plafonds d'amortissement non déductibles (9 900 € à 30 000 € selon CO₂)
✗Avantage en nature (AEN) à réintégrer pour le dirigeant SASU/EURL
✗TVA non récupérable sur les VP (sauf double usage)

Quand est-ce pertinent ?

Pertinent pour les véhicules utilitaires ou kilométrages professionnels élevés en société à l'IS.

Location longue durée (LLD / LOA)

Avantages

✓Loyers déductibles (même plafonnement que l'amortissement)
✓Pas d'immobilisation au bilan
✓Forfait global incluant entretien et assistance

Inconvénients

✗Plafond de loyers déductibles selon CO₂
✗Engagement contractuel long
✗Coût total souvent supérieur à l'achat sur la durée

Quand est-ce pertinent ?

Avantageux quand on souhaite renouveler souvent et préserver la trésorerie.

Achat personnel + indemnités kilométriques

Avantages

✓Barème IK forfaitaire URSSAF couvrant carburant, entretien, assurance, amortissement
✓Pas d'AEN à gérer
✓Idéal en EI au réel et en micro pour préserver la simplicité

Inconvénients

✗Plafond de 7 CV fiscaux pour le calcul
✗Justificatif des trajets professionnels à tenir rigoureusement
✗Pas de déduction des charges réelles si l'on opte pour les IK

Quand est-ce pertinent ?

Souvent la solution la plus efficiente en EURL/SASU pour des kilométrages modérés (< 15 000 km/an pro).

Véhicule électrique

Avantages

✓Plafond d'amortissement majoré à 30 000 €
✓Exonération de TVS / taxe sur l'affectation des véhicules de tourisme
✓Bornes de recharge installées au domicile : avantage en nature à 0 € (sous conditions)
✓TVA récupérable sur l'électricité de recharge (50 à 100 %)

Inconvénients

✗Coût d'acquisition supérieur
✗Valeur résiduelle plus volatile
✗Réseau de recharge sur longs trajets à anticiper

Quand est-ce pertinent ?

Devient quasi-systématiquement le choix optimal en société à l'IS, surtout en LLD avec installation de borne.

En micro-entreprise et EI au réel, les indemnités kilométriques restent presque toujours plus simples et plus rentables.

En société à l'IS, l'arbitrage entre achat / LLD / IK dépend surtout du kilométrage, du CO₂ du véhicule, et du choix électrique vs thermique.

Un véhicule électrique en LLD, financé par la société, avec borne au domicile, constitue aujourd'hui le scénario le plus optimisé.

Point de vigilance

En société (EURL / SASU), l'usage privé d'un véhicule financé par l'entreprise génère un avantage en nature (AEN) à réintégrer dans la rémunération du dirigeant. Cet AEN est soumis aux cotisations sociales et à l'impôt sur le revenu, ce qui peut sensiblement réduire — voire annuler — le gain fiscal apparent du montage. À chiffrer systématiquement avant de trancher avec votre expert-comptable.